授信5P是什麼？銀行審核企業貸款的5個標準，老闆要準備哪些資料

向銀行申請擴廠或購置設備的中長期貸款時，授信人員常會提到「授信5P」。很多老闆聽過這個詞，卻不清楚銀行實際上怎麼用它打分數，也不知道每一項要拿出什麼資料才算數。結果往往是送件後被要求一再補件，拖慢核貸時程。本文不談計畫書怎麼排章節，而是把5P拆開，逐項說明銀行怎麼看、企業要準備哪些佐證。

一、授信5P是什麼？從哪裡來？

國內金融業的授信規範，普遍要求依「借款戶、資金用途、還款來源、債權保障、授信展望」五項審核原則核貸，英文分別是People、Purpose、Payment、Protection、Perspective，因此簡稱授信5P。同一套規範也要求授信符合安全性、流動性、公益性、收益性與成長性五項基本原則。

也就是說，5P不是某家銀行的內部說法，而是業界共通的審核架構。企業如果能先依5P整理資料，授信人員撰寫徵信與授信報告時就有依據，溝通會順利許多。

二、借款戶（People）：先證明公司與經營者可信

銀行怎麼看：公司成立多久、股東與經營團隊背景、與銀行往來是否正常、有沒有退票或遲繳紀錄，以及繳稅與營運狀況是否穩定。

要準備的佐證：公司登記與章程、股東名冊、主要經營者簡歷、近年財務報表與營業稅申報資料。聯徵紀錄由銀行查詢，建議送件前先確認自己的往來紀錄沒有異常。

三、資金用途（Purpose）：每一筆錢都要對得上單據

銀行怎麼看：用途是否正當、合理、必要，金額是否和投資規模相符，有沒有挪作他用的疑慮。

要準備的佐證：設備報價單、工程合約或估價單、土地或廠房買賣契約、投資總額與資金來源配置表。自有資金與貸款各支應哪些項目，最好在同一張表上列清楚。

四、還款來源（Payment）：5P中份量最重的一項

銀行怎麼看：投資後的營業現金流，扣除營運支出後，是否足以支付每年應還的本息。銀行會觀察負債比率、利息保障倍數與償債保障比率等指標，並比對過去實績與未來預估是否合理。其中償債保障比率，是把可用於還本付息的現金流除以當年應還本息，用來判斷每年還款是否還有餘裕。

要準備的佐證：近年損益表與現金流量表、在手訂單或合作意向書、未來數年的財務預估與還款計畫。財務預估的假設要有根據，必要時可參考財務與投資效益評估的做法，加入保守情境。

五、債權保障（Protection）：擔保是第二道防線

銀行怎麼看：萬一還款來源出問題，銀行能否收回債權。內部保障看企業本身的財務結構，外部保障則包括不動產擔保、保證人與信用保證機構的保證。

要準備的佐證：擔保品權狀與鑑價資料、保證人資料、既有借款與設定明細。擔保品無法取代還款來源，銀行仍以第一道防線為主要判斷依據。

六、授信展望（Perspective）：看的是未來幾年

銀行怎麼看：產業景氣、市場競爭、企業的發展策略，以及這筆授信對銀行的整體效益與風險。

要準備的佐證：產業與市場分析、主要客戶與供應鏈關係、技術或產品優勢說明，以及主要風險與因應方式。

七、常見問題

Q1. 授信5P和5C有什麼不同？

5C是品格、能力、資本、擔保與經營環境，偏重評估借款人的信用條件；5P則從借款戶、用途、還款、保障與展望評估整筆授信。兩者觀點相近，國內授信規範多以5P為架構。

Q2. 新設立的公司沒有歷年財報，5P怎麼準備？

可以用股東與經營團隊的產業經歷、母公司或關係企業的支持、已簽訂的訂單與合約來補強，並搭配信用保證強化債權保障。實際可否承作仍依銀行個案評估。

Q3. 資料都備齊了，計畫書還需要嗎？

需要。佐證資料是零件，計畫書負責把5P串成一個完整的投資故事。銀行計畫書要包含哪些章節，可以參考博遠的銀行計畫服務說明。

結語

授信5P看起來像五個獨立的評分項目，其實彼此環環相扣：可信的借款戶、清楚的資金用途、算得出來的還款來源，再加上適當的保障與合理的展望，才構成一筆銀行願意承作的貸款。送件前依5P逐項對照資料，是縮短審核時程最實際的準備。